Penelitian ini bertujuan untuk menguji pengaruh faktor eksternal yaitu Suku Bunga BI Rate dan Produk Domestik Bruto, serta faktor internal yaitu Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional dan Loan to Deposit Ratio terhadap Non Performing Loan (NPL) sebagai proyeksi dari kinerja keuangan perbankan di Indonesia untuk meminimalisir masalah kredit yang terjadi pada periode 2016-2021. Data yang digunakan dalam penelitian ini diperoleh dari Laporan Keuangan Publikasi Tahunan atau Annual Report dari website resmi perbankan terkait.
Adapun teknik analisis data yang digunakan adalah regresi data panel yang merupakan kombinasi dari data cross section dan time series. Dalam regresi data panel dilakukan pemilihan model terbaik antara Common Effect, Fixed Effect, dan Random Effect. Kemudian diuji menggunakan Uji Chow, Uji Hausman, dan Uji Legrange Multiplier. Berdasarkan uji yang telah dilakukan maka yang terpilih adalah Model Random Effect. Selain itu juga dilakukan uji asumsi klasik yang meliputi uji multikolinearitas dan uji heteroskedastisitas. Berdasarkan uji multikolinearitas dan uji heteroskedastisitas tidak ditemukan variabel yang menyimpang dari uji asumsi klasik. Hal ini menunjukkan bahwa data yang tersedia telah memenuhi syarat untuk menggunakan model persamaan regresi linier berganda.
Hasil pengujian secara bersama-sama dimana variabel BI Rate, PDB, BOPO, dan LDR memiliki hubungan secara simultan terhadap NPL pada Bank Umum di Indonesia. Sedangkan hasil penelitian secara parsial menunjukkan bahwa variabel Suku Bunga BI Rate, PDB, dan Loan to Deposit Ratio (LDR) tidak berpengaruh signifikan, sedangkan variabel BOPO mempunyai pengaruh positif signifikan. Dengan demikian pihak bank (emiten) diharapkan lebih memperhatikan tingkat efisiensi kredit untuk meminimalisir masalah kredit.