Penelitian ini dilakukan untuk menguji pengaruh variable Laba Kotor, Ukuran Perusahaan, dan Nilai Perusahaan terhadap Return Saham pada perusahaan manufaktur yang terdaftar di BEI. Periode penelitian yang digunakan adalah 5 tahun, mulai tahun 2012 sampai 2016. Variable dependen dalam penelitian ini yaitu Return Saham (Y), sedangkan variable independen dalam penelitiannya yaitu Laba Kotor (X1), Ukuran Perusahaan (X2), dan Nilai Perusahaan (X3).
Penelitian ini merupakan penelitian kuantitatif. Populasi dalam penelitian ini yaitu perusahaaan manufaktur sektor industri barang konsumsi yang terdaftar di BEI sampai tahun 2016 yang berjumlah 35 perusahaan. Teknik pengambilan sampel menggunakan Purposive sampling dan didapatlan jumlah sampel sebanyak 30 perusahaan. Teknik analisa data yang digunakan adalah analisis regresi linier berganda menggunakan program pengolah data SPSS 20.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa variabel Laba Kotor dan Ukuran Perusahaan tidak berpengaruh terhadap Return Saham. Sedangkan Nilai Perusahaan berpengaruh positif signifikan terhadap Return Saham. Kemampuan variabel independen dalam menjelaskan variabel dependen sebesar 38,2%. Sedangkan sisanya dipengaruhi oleh variabel lain diluar model penelitian.